Seguiment de compliment posterior a l'entrada

El marc d'inversió estrangera (Llei 5/2025) inclou autorització, declaració, liquidació, registre, seguiment i règim sancionador. El Registre d'Inversions Estrangeres té un paper supervisor actiu. Les autoritats poden requerir informació addicional en qualsevol moment; la informació incorrecta o incompleta pot ser sancionada amb multes d'entre 15.000 € i 30.000 €. Els actes contraris a la llei o en frau de llei són nuls de ple dret, amb presumpcions d'irregularitat quan s'utilitza informació inexacta o persones interposades per eludir límits o prohibicions. A més, el marc d'immigració, l'activitat als 18 mesos, les exempcions immobiliàries de deu anys, les obligacions CASS i els registres de beneficiaris efectius generen un conjunt de terminis i obligacions recurrents que el client ha de gestionar de manera sistemàtica.

El risc principal és pensar que la feina acaba un cop concedida l'autorització o la residència. Les qüestions posteriors a l'entrada inclouen: evidència d'activitat als 18 mesos; evidència anual de l'exempció per activitat comercial; compromisos d'ús immobiliari de deu anys; actualitzacions del registre de beneficiaris efectius; activitat del compte bancari andorrà; canvis d'accionariat; modificació de l'objecte social; ampliacions de capital; canvi d'ús d'immobles; i reactiva d'autorització per noves operacions.

Mantenim un calendari de compliment i un expedient d'evidència perquè el client no perdi el benefici de la via escollida després de l'entrada.

Rellevant per a: societats andorranes amb accionariat estranger; inversors immobiliaris estrangers; societats amb locals comercials i exempció art. 4.e; inversors en lloguer assequible; projectes de startup i economia digital; inversors amb estructures de titularitat canviants; i assessors que necessiten un punt de compliment local per als seus clients.

1. 01Mes 0 (post-entrada) — Auditoria inicial de totes les obligacions post-entrada: terminis, registres, evidències pendents
2. 02Mes 0–1 — Configuració del calendari de compliment centralitzat amb totes les dates crítiques
3. 03Mes 1–3 — Inici del sistema de seguiment: beneficiaris efectius, compte bancari, activitat inicial documentada
4. 04Mes 6 — Primera revisió semestral: coherència amb el dossier original, activitat, CASS, BE
5. 05Mes 12 — Revisió anual: presentació de comptes, actualització de BE, evidència d'activitat, renovació d'exempcions
6. 06Mes 18 — Coordinació de la presentació d'activitat als 18 mesos (servei 10) i seguiment de la resolució
7. 07Anys 2–10 — Seguiment recurrent: exempcions immobiliàries, lloguer assequible, canvis d'accionariat, nous actes amb impacte FIE